【摘要】中小企业融资难，是一个由来已久的问题。中小企业偿债能力弱、融资规模较小、财务规范性差，还缺乏完善的公司治理机制，使得其缺乏有效的风控抵抗能力，在向金融机构，特别是银行类金融机构融资时，很难通过其复杂的风控流程取得资金支持，即便办理了贷款，融资成本也较高，成为发展的掣肘。市场经济要想振兴，中小企业是一股不可或缺的力量，在国家政策的帮助下，例如国务院新36条的出台，使得中小企业在如今多元化、开放性的市场经济环境下，有了更多地融资手段，中小企业融资环境已经在逐渐好转。然而融资租赁在中小企业融资中到底应该注意什么呢，我认为模块化的流程、建立合适的风控体系以及专业的租后处理团队都必不可少，同时，必要的法律条款及政策支持等也制约着中小企业的发展，下面是我对融资租赁应对中小企业融资困局过程中的一些思考。

　　作为一个从银行走出来的租赁人，在进入租赁行业前便对中小企业融资有过接触。银行研发了定制化，模块化的信贷产品，统一的客户经理尽职调查及业务办理流程，而后大量招聘新人进行培训。由于信贷产品的模块化，往往只需要较短的时间便能培养出业务熟手，做到规模效应。当然，在做大规模后各银行在中小企业贷款上爆发的大面积逾期问题我们也应该引以为鉴，不同于银行的贷后处理，特别是一些信用类的“联保贷”产品，融资租赁融物的特性使得我们在回收租金方面有我们特有的手段，用以应对风险。

一、融资租赁模块化管理

　　模块化管理，意味着业务流程、尽职调查流程以及业务系统都需要专门定制，需要有行业经验的人进行设计，并在实际运行中调整完善。要想在中小企业项目上做出规模效应，肯定是需要更多的人力，模块化的管理能大大降低人员培养的成本，也能大大提升业务办理效率。

　　（一）业务流程的一致性
　　业务流程的一致性要求对产品的设计对于业务开展要能广泛的适用，至少要能以行业对租赁产品进行细分，同一类行业的业务流程要能一致，便于管理，也便于操作，更便于能做到量化规模化。
　　（二）尽职调查的精细化

　　不同于现有的大额尽职调查，中小企业项目的尽职调查更应该注重对细节的把握，通过存货仓库的检查、电表数据和生产经营的匹配等多方面了解企业的生产经营情况，以更为精细化的尽职调查减小项目风险。

　　（三）业务系统地模块化

　　开发专门的业务系统，或者在原有业务系统内生成中小企业业务系统模块，对系统内须填写数据的开放性进行限制，因为中小企业项目数量大，应该减少还款计划或者是其他系统数据调整而产生的修数行为，提升业务办理效率。

二、定制的风控体系
　　就中小企业逾期率高的现状，中小企业风控体系的搭建就显得尤为重要了，在研修班期间，我们参观了杭州的厂商系租赁公司，听到了其对于风险控制体系的独到见解，认为中小企业租赁项目的风险主要是人才培养的风险，只要客户经理的专业性达到水平，对租赁公司有了忠诚度，项目风险就能得到有效控制。对于这样的观点我是不认同的，我觉得产品设计，流程把控才是重点，中小企业租赁项目的风控体系，在设计时应该考虑到中小企业的现状，对于评级、财务报表的规范性上应该有一定的宽容度，而对于实际生产情况、订单情况以及未来的发展应该重点考察，成熟的风控体系，应该是在降低准入标准的前提下，合理的控制风险。
　　（一）对于中小企业信息不对称的情况
　　中小企业存在信息不对称的情况，在破解信息不对称方面，应该多方位全面评估比对印证，避免过度依赖风险评估报告。多数融资租赁违约案例都存在资料造假的问题，内账报表、出库单、入库单、订单等造假现象频发。书面资料之间的印证以及书面资料与负责人说法之间的印证可有效降低资料造假风险。除此之外，中小微企业多具有依赖单一产品、单一服务、上下游企业清晰和属地化等特性。通过上下游企业以及同行进行资料补充论证，属地化开展中小微融资租赁业务也是降低风险的一个重要途径。这里的属地化可能性有两种：一种是集中式，包含园区类，比如中关村租赁业务模式；一种是分布式，以核心端企业为基础服务其分散集聚的上下游企业群。“一回生，二回熟”，在不断发掘新客户的同时紧抓老客户，提供深层次的服务，培养客户的忠诚度，在后期的合作过程中，风险的摸排与把控将变得更加游刃有余。
　　（二）建立相应的保险机制

　　融资租赁行业始终还是存在风险，引入保险体系对于风险控制尤为重要。现有的保险体系虽然在逐渐完善，但并未出台针对融资租赁方面的保险产品。因此需要与保险公司对接，让其针对融资租赁，特别是直租这一类的融资租赁制定保险产品，在融资租赁环节引入保险机制对于风险控制能起到较大的作用。
三、租赁物的管理及处置

　　我现在就职的是一家金融租赁公司，和一般的商租相比，强大的股东背景和广泛的融资渠道是我们的优势，这使得我们面临的流动性风险更小。然而，在租赁物管理及租赁物的处置上，我们却不如厂商系租赁公司。

　　（一）在租赁物的管理上

　　有厂商背景的租赁公司，也许并不只是帮助自己的股东销售工程机械、船舶等，也会拓展市场，发展自己的客户资源，但是因为股东的专业化背景，使得租赁公司高层及员工对于租赁物的管理更为专业，租赁物对企业生产链条的影响也把握得更加精准。像我们这样的非厂商系租赁公司，可能需要在租赁物的管理上多下功夫，对于开展中小企业融资方面，应当对某一行业或某样具体的租赁物进行深耕，再进行行业的拓展，增强租赁物管理的专业性。

　　（二）在租赁物的处置上

　　在租赁物的处置上，非厂商系租赁公司与厂商系租赁公司相比，也有一定的劣势，厂商系租赁公司依托股东背景可以发掘更多地租赁物处置渠道，非厂商系的租赁公司也就需要提前对租赁物的处置进行研究，拓展自身的租赁物处置渠道，才能对逾期项目进行高效的处置。

四、宏观环境的制约

　　（一）立法的完善

对于租赁行业，我国并没有制定相应的法律法规，对于我们这样的金融租赁公司而言，很多法律法规都是参照银行业金融机构，然而非银金融机构毕竟还是有别于银行业金融机构，对于业务的连续性、客户资料的管理要求等如果都按照银行的要求，显得过于苛刻，法律法规的适用性在很大程度上限制了我们的发展。对于商租而言，虽然从商务部划归银保监局监管，但并未出台具体的实施细则，使得商租制定未来的发展规划，以及对产品的设计和创新都造成了一定的影响。就中小企业的租赁而言，尽早立法也能保护租赁公司的权益，让我们真正能在扶持中小企业的发展上出力。

　　（二）政策扶持力度

　　其实国家对中小企业的扶持力度不可谓不强，就银行而言，国家有贴息贷款，减小企业的融资成本，甚至还有就业小额担保贷款这样的两年到期还本，并且全额贴息的产品。但是就租赁行业而言，在政策支持力度上就较弱了，有政策支持，也能增强中小企业对融资租赁融资的需求，加快行业发展，也能加速解决中小企业的融资的难题。

　　（三）融资租赁业务模式的影响

　　融资租赁虽然是较早就已经存在的融资手段，在国外发展较为完善，但是在国内的普及性不够，特别是对于中小企业，往往不知道什么是融资租赁，在客户遇到资金困难时往往都不知道能通过融租租赁途径来解决自己的难题。在接到的咨询电话中，甚至有很多人会以为融资租赁公司是租车公司。对于这样的情况，我们公司也十分重视广告宣传，至少在公司所在地区增强了自身的影响力。
五、结语

　　租赁行业仍然在发展的道路上，会有很多坎坷，但是随着法律法规的完善、政策支持力度的增强、影响力的扩大，在中小企业的发展上一定能大有助力。随着中小企业融资租赁产品的完善，风控系统以及租后管理及处置的完善，也能在很大程度上解决中小企业融资困局。